Apa itu Modifikasi Pinjaman KPR?
Undang-undang modifikasi pinjaman hipotek pertama dibuat setelah Depresi Hebat untuk membantu
menjaga keluarga yang berjuang di rumah mereka. Ketika gelembung pemasaran perumahan AS baru-baru ini mulai pecah, konsep tersebut mulai mendapatkan perhatian lagi.
Konsep modifikasi pinjaman sebenarnya cukup sederhana: menegosiasikan modifikasi pinjaman hipotek Anda sehingga Anda tidak akan dipaksa untuk melakukan short sale atau penyitaan. Ini adalah kemenangan bagi bank karena mereka menghindari keharusan untuk menjual kembali agunan yang diambil alih, dan ini merupakan kemenangan bagi konsumen karena mereka dapat tinggal di rumah mereka.
Meskipun modifikasi pinjaman akan bervariasi tergantung pada situasi keuangan pemilik rumah saat penghapusan utang pajak ini, daftar di bawah ini mencakup jenis modifikasi paling umum yang dapat dilakukan:
o Pengurangan bunga, atau perubahan dari suku bunga mengambang ke suku bunga tetap
o Pengurangan pokok pinjaman
o Pengurangan biaya keterlambatan dan denda
o Perpanjangan jangka waktu pinjaman
The Mortgage Debt Relief Act
Sebelum tahun 2007, semua hutang hipotek yang diampuni dianggap sebagai penghasilan kena pajak. Oleh karena itu, jika, sebagai bagian dari modifikasi pinjaman Anda, pemberi pinjaman Anda setuju untuk mengurangi jumlah pokok Anda (misalnya sebesar $20.000), maka Anda akan diminta untuk mengklaimnya sebagai pendapatan atas pengembalian pajak Anda. Namun, karena modifikasi pinjaman dan penyitaan mulai meningkat secara signifikan, Kongres mengesahkan Mortgage Debt Relief Act (MDRA) pada tahun 2007, yang mengecualikan utang hipotek yang diampuni di tempat tinggal utama wajib pajak sebagai penghasilan kena pemberitahuan pajak.
Tempat Tinggal Pokok
Hutang yang telah diampuni hanya dapat dikecualikan dari penghasilan kena pajak Anda jika rumah tersebut adalah tempat tinggal utama Anda. Dengan demikian, jika Anda memperoleh modifikasi pinjaman untuk properti sewaan atau rumah musim panas, utang yang diampuni akan dianggap sebagai penghasilan kena pajak untuk tujuan IRS kecuali pembayar pajak memenuhi syarat untuk pengecualian "kepailitan" atau jika dikeluarkan melalui kebangkrutan.
Program Modifikasi Rumah Terjangkau Perubahan
besar lainnya dalam industri modifikasi pinjaman yang harus diperhatikan adalah Program Modifikasi Rumah Terjangkau (HAMP) yang diberlakukan secara federal. Program, yang mulai berlaku pada tahun 2009, menawarkan insentif kepada perusahaan hipotek untuk membantu pemilik rumah tinggal di rumah mereka. Karena program baru ini, permintaan modifikasi pinjaman telah meningkat sepuluh kali lipat, yang sayangnya memperlambat proses modifikasi pinjaman bagi banyak pemilik rumah yang kesulitan. Jika Anda berharap untuk mengubah persyaratan pinjaman Anda, bersabarlah karena mungkin diperlukan beberapa bulan untuk menyelesaikan prosesnya.
Formulir 1099
Jika Anda disetujui untuk modifikasi pinjaman, yang melibatkan utang yang diampuni, maka Anda mungkin masih menerima Formulir IRS 1099 pada akhir tahun. Jumlah total hutang yang telah diampuni akan dicantumkan dalam kotak 2. Namun, jangan khawatir hanya karena Anda menerima formulir ini karena bukan berarti Anda harus memasukkan jumlah tersebut ke dalam total pendapatan Anda.
0 komentar:
Posting Komentar